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幸运彩票关于宁波市商务委员会2017年度预算执行审计结果公告
甬审公告〔2018〕38号
发布日期:2018-12-06 15:20信息来源: 幸运彩票 浏览次数: 字号:[ ] 色调调节:

  根据《中华人民共和国审计法》的规定,2018年3月19日至4月20日,幸运彩票对宁波市商务委员会(以下简称市商务委)2017年度预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下:
  一、基本情况及审计评价意见
  市商务委是主管全市商务工作的政府工作部门。下属有4家事业单位,宁波市国际投资促进局和宁波市商务研究中心为财政全额补助事业单位;宁波市商务发展中心和宁波商务展会服务中心为自收自支事业单位。
  市商务委系全额拨款一级预算单位,部门预算包括本级及下属2家财政全额补助事业单位。据提供的决算报表反映,2017年度,市商务委上年结转和结余483.29万元,全年收入合计15144.79万元,全年支出合计15174万元,用事业基金弥补收支差额3.18万元,年末累计结转和结余457.26万元(其中项目支出结转和结余219.26万元)。委本级上年结转和结余483.29万元,全年收入合计13214.58万元,全年支出合计13240.61万元,年末累计结转和结余457.26万元(其中项目支出结转和结余219.26万元)。
  2017年,市商务委管理的大专项预算额38670万元,其中转移支付区县(市)31420万元,当年预算执行22899.69万元。
  审计结果表明:市商务委能够按规定编制预算,及时做好预算批复和公开工作。2017年度预算执行总体情况良好,财政收支基本符合国家有关财经法规。但审计也发现一些问题需要纠正和改进。
  二、审计发现的主要问题
  (一)商务促进专项资金预算执行不够到位
  1.个别专项资金预算执行率较低。2017年,市商务委转移支付区县(市)大专项的预算执行率为70.74%。抽查反映,个别专项资金预算安排欠科学,如“中东欧经贸合作”预算安排3000万元,实际执行1170.72万元,执行率为39.02%;“月光经济”预算安排1950万元,实际执行820万元,执行率为42.05%。
  2.采用因素法分配的专项资金使用效率偏低。2017年,采用因素法切块给区县(市)专项资金12993.42万元,占预算执行额22899.69万元的56.74%。各区县(市)不同程度存在资金滞留情况,部分资金未能及时落实到具体项目,影响了资金的使用效率。据各区县(市)上报的结余情况反映,截至2018年2月底,采用因素法预拔区县(市)资金历年累计结余14365.62万元。
  (二)历史遗留投资股权未及时清理
  截至2017年底,市商务委账面尚挂有历史遗留投资款237万元,其中:投资宁波市经贸物业管理有限责任公司17万元、宁波市对外经济贸易信息中心(以下简称市对外信息中心)30万元、宁波海天进出口股份有限公司140万元,通过宁波市对外经济贸易企业协会投资宁波市外贸中心50万元。
  (三)部分内控制度不够完善
  市商务委部分内控制度条款过于笼统,有的制度内容与我市现行规定不符。浙洽会、消博会、中东欧博览会(以下简称“三会”)组委会办公室(设在市商务委)未制定招商具体管理办法。《宁波市商务委员会政府采购管理办法》(甬商务办〔2015〕61号)未对政府采购当事人、采购合同等事项作出具体规定,且与我市的政府采购目录及采购限额标准不一致。《宁波市商务委员会限额以下政府购买服务管理办法(试行)》(甬商务财〔2016〕107号)对限额以下政府购买服务项目供应商选择、价格确定、采购需求标准等环节未作具体规定,部分业务由各职能处室未经比价直接委托所属的协会、企业等承办,对过程控制和后续监管不够到位。
  (四)采购制度执行不到位
  抽查发现:一是政府采购程序不规范,涉及金额184.02万元。如将47.5万元信息化维护项目拆分成两个直接委托市对外信息中心承办;将136.52万元“三会”文艺演出、广告宣传等服务项目直接委托宁波演艺集团有限公司等相关单位。二是对委托招标项目监管不到位,涉及金额149.33万元。如委托招标项目存在企业未按招标文件要求提供相关资质证明资料等。
  三、审计整改情况
  市商务委对审计发现的问题进行了及时的整改,具体情况如下:
  一是规范预算管理。严格按规定合理编制、及时调整预算;发文要求资金管理部门限期整改问题;明确专项资金使用方向,切实提高专项资金使用效率。
  二是清理对外投资。对历史遗留的投资款,除宁波海天进出口股份公司暂无法清退外,其余已进行清理或正在清理中。
  三是完善内控制度。制订完善了限额以下购买服务等管理办法。
  四是加强内部监管。限额以上支出已按政府采购程序实施。
  五是费款上缴财政。房屋征收评估费及补偿款共813.90万元已在审计期间上缴财政。



幸运彩票  
2018年12月6日


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